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經濟觀察網 記者 黃一帆 4月21日，中國證監會對*ST紫晶、*ST澤達送達《行政處罰決定書》，認定兩公司存在欺詐發行等重大違法行為，已觸及重大違法退市標準。記者了解到，上交所當日啟動了重大違法強制退市流程，向兩公司發出擬終止股票上市事先告知書，并將在規定時間內作出終止上市決定。

根據《行政處罰決定書》查明的事實，*ST紫晶、*ST澤達均實施了欺詐發行、財務造假等嚴重損害投資者利益行為，極大擾亂了資本市場秩序與行業生態。證監會對公司及“關鍵少數”予以嚴懲，作出行政處罰和市場禁入決定，并統籌推進行政、民事、刑事立體追責。上交所貫徹“零容忍”要求，依規盡速對兩公司實施重大違法強制退市，堅決將其從科創板市場清退，并同步作出紀律處分決定，對控股股東、董事長等“首惡”作出公開認定終身不適合擔任董監高的頂格處理。

同時，作為*ST紫晶的保薦機構和主承銷商，中信建投(601066)發布公告稱，擬與其他中介機構共同出資10億元，設立*ST紫晶事件先行賠付專項基金。

不過，公司稱，上述金額為初步估算結果，基金規模將根據最終計算的適格投資者損失賠付金額進行調整。

記者注意到，中信建投在*ST紫晶1.39億元的上市發行費用上，就賺了1.19億元。并且中信建投對*ST紫晶的承銷保薦傭金率高達11.63%，而2020年所有IPO項目傭金率均值僅3.19%。

上交所表示，已關注到*ST紫晶保薦機構擬牽頭設立先行賠付基金，對前期因*ST紫晶重大違法行為遭受損失的投資者予以賠付。上海金融法院已經收到*ST澤達普通代表人訴訟起訴材料。中證中小投資者服務中心發布公告，表示后續待條件滿足時將依法申請參加該案并轉換特別代表人訴訟。上交所表示，這兩類機制都是保護投資者、震懾違法行為人的重要舉措。

而在同一日中國證監會官方微信號證監會發布公開披露的《證監會有關部門負責人答記者問》中提及，對于為上市公司提供保薦、承銷服務的證券公司、出具審計報告的或者法律意見書的證券服務機構等違規主體實施精準打擊。如果相關中介機構故意參與造假，情節惡劣，堅決嚴懲，從重處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機關處理；如果相關中介機構主要涉嫌執業未勤勉盡責的情形，我會將按照過責相當的法治理念，綜合考慮違法程度、案件情況、執法效率、賠償投資者損失意愿和能力等因素，依法妥善處理，讓中介機構為其未勤勉盡責的執業行為付出代價。

據上述文章披露，在紫晶存儲案中，證監會對中信建投證券股份有限公司、容誠會計師事務所、致同會計師事務所、廣東恒益律師事務所等中介機構啟動了相關調查工作，后續將根據其在相關執業行為中的勤勉盡責情況，結合其主動先行賠付以及申請證券期貨行政執法當事人承諾等情形，依法進行下一步處理。

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